Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

   

бизнесмен

Инвестиции — один из способов пассивного заработка. Вложить деньги можно практически в любые активы: недвижимость, драгоценные металлы, стартапы. После введения налога на доходы с банковских вкладов граждане стали присматриваться к вложению денег в акции и облигации компаний. Стать акционером крупного предприятия может практически каждый желающий. Для этого достаточно открыть индивидуальный инвестиционный счет. О том, что такое ИИС, для чего и как он используется, каких бывает видов, — рассказываем далее.

Что такое ИИС

Для торговли на бирже физическое лицо обязано открыть брокерский счет, через который совершаются сделки. Без подобного счета инвестор не сможет купить или продать ценные бумаги. ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, имеющий ключевую особенность. Его обладатели могут получить налоговый вычет от государства. Впервые ИИС появились в России в начале 2015 года. Это была государственная инициатива, преследовавшая следующие цели:

  • Повышение количества инвесторов среди российского населения.
  • Рост уровня благосостояния граждан.
  • Увеличение количества средств, поступающих в экономику страны.

Также при активном использовании ИИС физические лица развивают финансовую грамотность, с возможностью самостоятельного управления своими пенсионными накоплениями. И наконец, этот инструмент значительно сократил количество наемных сотрудников, получающих заработную плату “в конверте”.

Какие есть типы ИИС

По сути, ИИС — это одна разновидность брокерского счета с льготным налоговым режимом. Инвестиционные счета различаются по типу налоговых вычетов, на которые может рассчитывать каждый инвестор. Принято различать следующие типы:

Тип А — вычет на взнос. При его использовании инвестор может возвратить до 52 000 рублей в виде налогового вычета. Это 13% от суммы, внесенной на счет в течение календарного года. При этом максимальная сумма поступлений составляет не более 400 000 рублей. Для получения вычета инвестор должен уплачивать налог (НДФЛ) с основного дохода — по месту официального трудоустройства.

Тип В — вычет на доход. Здесь доходы инвестора со сделок с использованием ИИС освобождаются от налогов. Этот вычет доступен только при закрытии счета, но не ранее 3-х лет с момента его открытия. Максимальная сумма пополнения в год — 1 000 000 рублей.

Выбирать один из типов ИИС не обязательно сразу. Это можно сделать при подаче документов на оформление одного из видов налогового вычета. Совмещение обоих типов невозможно.

Какой тип ИИС выбрать, чтобы получать больший доход

Любое инвестирование связано с рисками. При использовании индивидуального инвестиционного счета риск остаться ни с чем актуален. Инвестор может не только не получить прибыль, но еще и не вернуть вложенные в покупку акций деньги. По этой причине возникает вопрос, какой тип ИИС надежнее и выгоднее.

Выбор типа инвестиционного счета зависит от ряда параметров. В таблице приведены критерии, отталкиваясь от которых инвестор принимает конечное решение.

Вычет на взносы (Тип А)

Вычет на доход (Тип Б)

Есть официальный доход, облагаемый НДФЛ.

Нет официального дохода, облагаемого НДФЛ.

Планируется осторожное инвестирование, без рискованных сделок ради получения высокой доходности.

Есть официальный доход, но клиент уже вернул НДФЛ при помощи других вычетов (образование, лечение). 

Право на получение налогового вычета каждый год.

Клиент — опытный инвестор, планирующий зарабатывать больше 52 000 рублей в год.

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет

Наиболее удобный способ открытия ИИС — подача онлайн-заявки в банк, в котором у потенциального инвестора есть действующая банковская карта. Сбербанк, Альфа-Банк, Тинькофф, ВТБ, Открытие и другие крупные российские банки оказывают соответствующие услуги — заявку на открытие счета можно подать в интернет-банке.

Если клиент уже обслуживается в банке, то после подачи заявки счет открывается в течение нескольких часов. В Сбербанке процедура занимает до суток. После открытия ИИС клиент пополняет его на любую сумму, затем начинает совершать сделки для получения прибыли.

Вопрос-ответ

На какой срок открывается ИИС?

ИИС закрывается в любой момент, при этом для сохранения прав на получение налогового вычета или для освобождения от уплаты НДФЛ счет должен действовать не менее 3-х лет.

Как вывести деньги с ИИС?

Средства выводятся только после закрытия индивидуального инвестиционного счета. В мобильном приложении или веб-версии функционала управления ИИС вывод оформляется на банковскую карту.

Сколько счетов может иметь физическое лицо?

У инвестора может быть только один действующий ИИС.

Что можно купить с использованием ИИС?

На средства со счета можно приобретать акции, облигации, ETF, валюту, фьючерсы и опционы.

Как начать торговать начинающему инвестору?

Брокеры предлагают два варианта: самостоятельное управление — когда все решения инвестор принимает лично, и доверительное управление (модельные портфели) — в этом случае при совершении сделок можно воспользоваться помощью специалистов, которые оценят целесообразность и рискованность той или иной операции.

Деньги, размещенные на ИИС, застрахованы?

Нет, Агентство по страхованию вкладов по аналогии с банковскими вкладами не страхует ИИС, так как это высокорискованная деятельность, доходность которой зависит от колебаний рынка.

На какую сумму пополнить счет?

Счет пополняется на любую сумму. У большинства брокеров минимальный порог вхождения — 1000 рублей.

Можно иметь ИИС и брокерский счет одновременно?

У физического лица может быть один ИСС и несколько брокерских счетов.

Как узнать, какого типа у меня ИИС?

Если инвестор подает документы на получение вычета, то у него ИИС типа А (вычет на взнос). При этом обратиться в ФНС можно через 3 года. В этом случае максимальная сумма налогового вычета составит 156 000 рублей (по 52 000 рублей за каждый год). При подаче документов на получение вычета типа Б инвестор освобождается от уплаты подоходного налога. Исключение составляют доходы, полученные в виде дивидендов.

Как поменять компанию-брокера?

У инвестора есть право на смену брокера в любой момент. При этом можно перевести ценные бумаги к другому брокеру или продать их. При переносе открывается второй ИИС, а первый — закрывается в течение месяца. Это единственный случай, когда у инвестора формально может быть два индивидуальных инвестиционных счета.

Поделиться в социальных сетях:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.